年払いの保険料や保守料、ライセンス費用。締めたあとに届く請求書。継続サービスの前受や未収。 こうした取引は、契約書・請求書・支払データが別々に管理されていると、前払費用・未払費用・前受収益・未収収益の確認漏れが起きやすくなります。 このテンプレートは、契約台帳と決済実績をつなぎ、決算日までの認識額と決済額の差から4つの経過勘定の「確認候補」を表示するExcelです。月割・日割の配賦、候補額と元帳残高の照合、締め後に届いた請求書の受付・処理状況まで、1つのブックで整理できます。 表示されるのはあくまで確認候補です。契約条件、役務提供、重要性、自社の会計方針などを確認し、仕訳・計上時期は利用者ご自身で最終判断してください。 【できること】 ・契約50件を、契約ID・相手先コード・期間・金額・費用／収益区分などで管理 ・決済予定・実績を最大300件記録 ・月割／日割で24か月の月次配賦を表示 ・各月の円未満を切り捨て、契約総額との差額を終了月へ自動集約 ・前払費用・未払費用・前受収益・未収収益の確認候補を表示 ・4勘定の候補合計と元帳残高を照合 ・締め後請求書を最大200件受付し、採用処理・理由・反映状況・完了日を管理 ・重複ID、必須項目不足、契約ID不在、区分不整合などを警告 ・サンプル全消去後も数式エラーや空行の誤判定が出ない安全設計 【8つのシート】 1. はじめに 2. 設定 3. 契約台帳 4. 決済予定・実績 5. 月次配賦 6. 経過勘定チェック 7. 締後請求書 8. 集計 【同梱内容】 1. 契約台帳_経過勘定チェックテンプレ.xlsx 2. 操作ガイド.pdf 【こんな方におすすめ】 ・年払い・一括払いの費用を契約単位で管理したい方 ・前払・未払だけでなく、前受・未収も同じ考え方で確認したい方 ・締め後に届いた請求書の判断と処理状況を残したい方 ・経過勘定の台帳候補と試算表残高を照合したい方 ・ひとり経理、月次・決算担当、会計事務所の業務整理に使いたい方 【対象外・注意】 ・本ツールはリース該当性、現在価値、使用権資産、リース負債、利息法を計算しません。リース候補は経過勘定の候補計算から除外します。 ・仕訳、税額、申告書、税区分、インボイス適否、電子帳簿保存法への適合判定は行いません。 ・短期前払費用の税務上の適用可否、締後請求書の採用処理、勘定科目は自動判定しません。 ・契約書・請求書の原本保存機能はありません。 【ご利用条件・ご注意（購入前にご確認ください）】 【動作環境】Microsoft Excel（Windows版 Excel 2019／Microsoft 365 推奨）で動作確認しています。マクロ（VBA）は使用していません。Mac版、Web版、Googleスプレッドシート、LibreOffice、スマートフォンアプリ等は、レイアウト崩れや一部機能の不動作が起きる場合があり、動作保証の対象外です。 【返品・不具合】ダウンロード商品のため、購入後の返品・返金はお受けできません。ファイルが開けない、破損している等の不具合は、評価前にBOOTHメッセージからご連絡ください。可能な範囲で対応します。 【ライセンス】購入者ご本人および同一法人・事務所内で業務利用できます。入力済み成果物の社内利用・顧問先提出は可能です。テンプレート自体の再配布・再販売・第三者提供は禁止します。著作権は販売者（経理テンプレ工房_コウノトリ）に帰属します。 【サポート】ファイル不具合は可能な範囲で対応します。個別の操作指導、カスタマイズ代行、会計・税務・法務の個別相談は対象外です。 【内容・免責】本ツールは一般的な確認作業を補助する汎用テンプレートであり、会計処理、税務処理、法令適合性、監査対応、特定の成果を保証しません。最新の基準・法令、自社の会計方針、専門家の見解をご確認のうえ、最終判断と責任は利用者ご自身で負ってください。故意または重大な過失がある場合を除き、販売者の損害賠償責任は購入代金を上限とします。 【関連記事】 無料：前払費用と未払費用は、なぜ漏れるのか https://note.com/kounotori17/n/n84babfc2494d 有料：前払費用・未払費用の計上漏れは、契約台帳で見つかる https://note.com/kounotori17/n/n1db2c13c4a96 有料：締めた後に届いた請求書、どこに入れるか https://note.com/kounotori17/n/naecf18dd1d96 ― 経理テンプレ工房_コウノトリ