「BS残高の裏付けがそろっているか」「残高確認状の差額が、どこまで説明できているか」を、1つのExcelで見える化するテンプレートです。 帳簿残高と裏付け残高の照合、証憑・作成者・レビュー・期限の管理、残高確認状の回答差異、差異明細の5分類、翌月追跡までをまとめて管理できます。 【こんな悩みに】 ・BS科目ごとの裏付け資料やレビュー状況が散らばっている ・月次・決算で未照合、期限超過、前月からの未解消を見落としたくない ・残高確認状の差異理由と調整額を、後から説明できる形で残したい ・確認差異を「期ズレ」「未達」などの型に分けて集計したい ・サンプル付きのExcelから、自社用の運用をすぐ始めたい 【できること】 1. 全BS科目の残高照合 ・BS科目を最大100件登録 ・帳簿残高と裏付け残高の差額を自動計算 ・証憑、作成者、レビュー担当、期限、解消日を記録 ・差異、期限超過、証憑不足、レビュー未完了、前月未解消を警告 2. 残高確認状の進捗・差異管理 ・確認状を最大100件登録 ・当社帳簿残高と先方回答残高の差額を自動計算 ・発送日、回答日、回答状況、担当、期限を管理 ・調整後残高と未解明差額を自動計算 3. 差異を5つの型に整理 ・期ズレ ・未達 ・相殺・値引・返品 ・単価・数量 ・計上漏れ・二重 差異明細は最大300件。調整額の符号、証憑、対応状況、翌月確認日まで記録できます。 4. 集計画面で要対応を確認 ・BS科目の完了・要対応・未照合 ・期限超過・前月未解消 ・確認状の回答済・一致・要対応 ・未解明差額の絶対額 ・5つの型ごとの件数・調整額 【シート構成】 1. はじめに：使い方、対象範囲、注意事項 2. 設定：評価日、許容差額、共通期限、会社名 3. BS残高照合：全BS科目の帳簿残高・裏付け残高・レビュー管理 4. 残高確認状：確認状の発送・回答・差異・未解明差額の管理 5. 差異調整明細：差異を5つの型へ分類し、調整と翌月追跡を記録 6. 集計：要対応件数・金額・型別集計 【同梱内容】 ・BS残高照合_残高確認状差異調整テンプレ.xlsx ・操作ガイド.pdf Excel本体には架空のサンプルを入力済みです。サンプルを参考にした後、入力欄を置き換えてご利用ください。 【想定利用者】 ・ひとり経理・少人数の経理チーム ・月次・四半期・年次決算を担当する方 ・残高確認状の発送後に差異整理を行う方 ・監査・レビューに備えて、残高の裏付けと対応履歴を残したい方 【ご利用前の注意】 ・本ツールは、一般的な確認・整理作業を補助する汎用テンプレートです。 ・確認状の発送・回収、監査手続、重要性、修正仕訳、会計・税務・法務判断を自動で行うものではありません。 ・許容差額、期限、差異の分類、調整の要否は、原資料、自社方針、監査人・専門家の指示に基づき、利用者が最終判断してください。 ・本ツールは特定の監査基準への準拠や監査証拠としての適格性を保証するものではありません。 【動作環境】 ・Windows版 Microsoft Excel 2019 / Microsoft 365 推奨 ・マクロ、VBA、Power Query、外部接続は使用していません ・Mac版Excel、Web版Excel、Googleスプレッドシート、LibreOffice、スマートフォンアプリ等は動作保証外です 【返品・不具合】 ダウンロード商品のため、購入後の返品・返金はお受けできません。ファイルが開けない、破損している等の不具合は、評価前にBOOTHメッセージからご連絡ください。可能な範囲で対応します。 【ライセンス】 購入者ご本人および同一法人・事務所内で業務利用できます。入力済み成果物の社内利用・顧問先提出は可能です。テンプレート自体の再配布・再販売・第三者提供は禁止します。著作権は販売者（経理テンプレ工房_コウノトリ）に帰属します。 【サポート・免責】 サポートはファイル不具合と基本的な操作方法に限ります。個別の操作指導、入力代行、カスタマイズ代行、会計・税務・法務・監査の個別相談は対象外です。 本ツールは一般的な確認作業を補助する汎用テンプレートであり、会計処理、税務処理、法令適合性、監査対応、特定の成果を保証しません。最新の基準・法令、自社の会計方針、専門家の見解をご確認のうえ、最終判断と責任は利用者ご自身で負ってください。故意または重大な過失がある場合を除き、販売者の損害賠償責任は購入代金を上限とします。 【関連記事】 無料記事：残高確認状が一致しないとき｜経理が押さえる5つの差異パターン https://note.com/kounotori17/n/n5dd9cd33be0c 有料記事：残高確認状の金額が合わない——差異を5つに分ければ、原因が見える https://note.com/kounotori17/n/n56c3e760da6e ― 経理テンプレ工房_コウノトリ