勘定科目内訳明細書って、作るのが難しいというより、毎期地味に手を取られるやつなんですよね。相手先を並べて合計を出して……の最後で「あれ、BSの残高と合わない」。1円ズレただけで原因さがしが始まって、気づけば夕方、みたいな。 このテンプレは、そこを軽くします。相手先と期末残高を入れれば科目別に自動で集計して、内訳の合計が帳簿（BS）の残高と一致しているかを、その場で検算します。合わないところが先に分かるので、提出前の作り直しが減ります。 売掛金・未収入金／買掛金・未払金／貸付金・仮払金／借入金・支払利子。よく使う内訳をまとめています。売掛・買掛は、50万円以上が5口未満なら金額上位5口程度を含めた個別記載の目安を表示します。貸付・仮払や借入の特殊な記載条件は、最新様式で別途確認してください。 ■ できること ・科目別に自動集計：相手先・期末残高を入れるだけで、科目ごとに小計。合計も自動 ・内訳合計＝BS残高の自動検算：科目別の内訳小計と、入力したBS残高（帳簿）の差異・一致（○／×）を自動表示。ここが毎期の「合わない」を防ぐ心臓部 ・売掛・買掛の個別記載の目安：50万円以上を個別記載。該当が5口未満なら金額上位5口程度も対象に含めます（同額時は入力順）。個別記載の件数・その他一括額も集計。入力欄は24行で、100口超の特例は判定対象外 ・受取利息・支払利子も集計：③貸付金・④借入金で、利率・期中利息を入力すると合計を自動。PLの受取利息・支払利息の確認に ・提出チェック・検算ダッシュボード：各内訳の合計・BS残高・差異・判定を1枚に。すべて「○一致」かの総合判定つき。提出様式のチェックリストも ・空欄でも壊れない安全設計（ゼロ割ガード）。サンプルを消してもエラーが出ません ■ なぜ効くのか 内訳書づくりで時間を食うのは、作ること自体より「合計が合わない」の原因さがしです。先に検算で気づけるようにしておくだけで、その手戻りがなくなります。桁ちがい（円と千円）、名寄せ漏れ（同じ相手先が複数行）、抜け・重複。だいたいこの3つなので、差異が出た科目だけ見ればいい。決算・申告のいちばん地味で、でも効くところを、1ブックにまとめました。 ■ 同梱内容 1. 勘定科目内訳明細書_作成テンプレ.xlsx（① 売掛金・未収入金／② 買掛金・未払金／③ 貸付金・仮払金／④ 借入金・支払利子／⑤ 提出チェック・検算） 2. 操作ガイド.pdf（内訳明細書の考え方・50万円基準と上位5口の目安・名寄せ・BS一致検算・使い方・計算例・FAQ） ■ こんな方におすすめ ・毎期の決算・法人税申告で、内訳明細書の作成と検算を早く終わらせたい経理・財務担当 ・「内訳の合計がBSと合わない」の原因さがしを減らしたい方 ・顧問先の内訳書チェックを効率化したい会計事務所／中小〜成長期の会社 ■ ご利用条件・ご注意（ご購入前に必ずお読みください） 【動作環境】Microsoft Excel（Windows）で動作確認しています（Excel 2019／Microsoft 365 を推奨）。SUMIF・COUNTIF・COUNTIFS・IF・N・ROUND・SUM・入力規則を使用しています。Excel for Mac／Web版Excel／Googleスプレッドシート／LibreOffice／スマートフォンアプリ等では、レイアウト崩れや一部関数の不動作が生じる場合があり、動作保証の対象外です。マクロ（VBA）は使用していません。数式が再計算されない場合は、［数式］→計算方法の設定→自動 をご確認ください。 【返品・不具合】ダウンロード商品の性質上、お客様のご都合による購入後の返品・返金はお受けできません。購入前に動作環境・商品説明・商品画像を必ずご確認ください。ファイルが開けない・破損している・数式エラーが出るなど、商品説明どおりに動かない不具合が確認できた場合は、修正版をお送りします（BOOTHのファイル差し替えで、購入済みの方もダウンロードできます）。評価の前に、BOOTHのメッセージよりご連絡ください。 【ライセンス】購入者ご本人および同一法人・事務所内での業務利用が可能です。自社データを入力した成果物を業務で使う・顧問先へ提出することは可能ですが、テンプレート自体（空のファイル）の再配布・再販売・共有サイトへの公開・第三者提供は禁止します。著作権は販売者（経理テンプレ工房_コウノトリ）に帰属します。 【サポート】ファイルの不具合（開けない・数式エラー等）のご報告には可能な範囲で対応します。使い方は同梱の操作ガイドをご参照ください。個別の使い方指導・カスタマイズ代行・会計／税務の個別相談はサポート対象外です。 【内容・免責（重要）】本テンプレートは勘定科目内訳明細書の作成（集計・検算）を一般化・簡便化して補助するものであり、国税庁の正式様式そのものではありません。また実在の特定企業とは関係ありません。会計・税務処理の正確性・適法性・特定の成果は保証しません。最新の様式・法令・自社の会計方針・税理士の見解をご確認のうえ、最終的な判断は利用者ご自身で行ってください。本テンプレートの利用に関して販売者が負う損害賠償の責任は、販売者に故意または重大な過失がある場合を除き、本商品の購入代金を上限とします。 ご購入をもって、上記の内容にご同意いただいたものとみなします。 ▼ あわせて使うと効果的 ・売掛金・買掛金 エイジング＆与信管理テンプレ（債権債務の明細から内訳へ） ▼ まずは無料で提出前チェックをしたい方へ 無料の「勘定科目内訳明細書 作成前セルフ点検15項目」をBOOTHで配布しています（¥0）： https://kounotori17.booth.pm/items/9020064 。作りはじめる前に15項目を確認して、集計と検算を自動化する本テンプレをご検討いただけます。 ― 経理テンプレ工房_コウノトリ