旧台帳のこの契約は、新台帳のどこへ移ったのか。 新リース会計の導入で、旧新のID、分割・統合、増減した金額とその理由を確認するための記録用Excelです。 旧新台帳を入力し、対応表に両側の割当額と理由・承認を記録。未対応と割当差を、旧側・新側で分けて確認します。 ### できること - 旧IDと新IDの対応、1対多の分割・多対1の統合を記録 - 対応／旧対象外／新規計上の3区分で関係を残す - 旧新の原本金額に対する手動割当額の過不足をそれぞれ突合 - 同一ID・同じ対応組合せの重複、未登録ID、入力不足を点検 - 移行増減の理由・対象時点・方針・資料版・担当・承認を記録 ### 同梱内容 - Excel1ファイル：使い方・集計／旧台帳／新台帳／対応表 - 各表100行（7〜106行）、架空サンプルをExcel内に収録 - 操作ガイドPDF7ページ ### 対象と範囲 新リース会計の導入で、旧新台帳の対応と金額の説明を残す方へ。 1ブックで扱う対象項目・通貨単位はそれぞれ1つです。移行増減の0一致を要求する商品ではありません。移行方法・経過措置の選択や会計金額・仕訳の計算、自動配賦、自動取込み・書き戻しは行いません。対応記録済は会計処理の妥当性を保証しません。元の計算テンプレ本体は含みません。 ### 入力・運用上の注意 - 黄色が入力、淡い青が自動表示です。最初に作業用コピーを作り、旧台帳A7:F106、新台帳A7:E106、対応表A7:F106とH7:L106の架空サンプルだけを消してください。対応表G列と各表の状態・数式は消さないでください。 - 1ブックで扱う対象項目と通貨単位はそれぞれ1つです。例はリース負債・円です。使用権資産や別通貨は別コピーで管理し、意味の違う金額を混ぜないでください。 - 評価日・対象項目・通貨単位を使い方・集計へ入力します。任意の割当差の許容差は空欄または0で厳密一致、0以上の数値で設定します。会計上の重要性基準ではありません。 - 旧台帳・新台帳・対応表は各100行（7〜106行）まで。107行以降は集計対象外です。行列を増減せず、上限を超える場合は別コピーへ分けてください。 - 各表のIDは本ファイル内の管理キーです。先頭を半角英字、24文字以内にし、空白・*・?・~は使いません。大文字小文字は区別しません。元台帳のIDをそのまま使えない場合は管理IDを付け、資料名・版に元台帳と元IDの所在を残してください。 - 旧台帳の取扱は移行対象／対象外。新台帳は移行後の記録です。原本金額・資料名・版は利用者が入力します。0は値あり、数値の文字列は不備、負額も数値として扱います。金額・許容差は小数2桁以内とし、桁数超過は入力不備にします。合計・差額は技術上の精度として小数2桁で計算します。 - 対応表は1行1関係です。分割は同じ旧IDを複数の新IDへ、統合は複数の旧IDを同じ新IDへ対応させ、それぞれの旧割当額・新割当額を手入力します。自動配賦はしません。 - 対応は旧新IDが両方必要です。旧対象外は取扱が対象外の旧ID、新ID空欄・新割当額0。新規計上は旧ID空欄・旧割当額0、新IDが必要です。旧割当額・新割当額はどの区分でも数値を入れます。 - 同じ対応ID、および同じ区分・旧ID・新IDの組合せは重複として検出します。IDが重複・未登録、参照元の入力が不足・不正な場合は、先頭行を勝手に採用して承認済にしません。 - 各対応行に理由・担当・資料・承認者・承認日を記録します。理由には対象時点、選択した経過措置や社内移行方針、根拠資料の版を残してください。未承認の行は承認待ちです。 - 日付は2000/1/1〜2100/12/31の実日付（時刻・文字列不可）です。承認日は評価日以下とします。範囲は技術上の制限で法定期限ではありません。評価日等が不正な間は設定待ちにします。 - 旧新の増減（新金額−旧金額）は移行で生じ得る情報です。ゼロを要求しません。原本の各金額に対して対応表の割当額が過不足なく説明されているかを、旧側・新側で別に突合します。 - 金額0の契約でも関係行がなければ未対応です。割当額が一致していても、関連する対応行に不足・不備・未承認があれば対応表要確認とします。対応記録済は会計処理の適正性を保証しません。 - 各表のフィルターで未対応・割当差あり・対応表要確認を絞ります。入力表を並べ替えるときは数式列と非表示の補助列を含む全列を一緒に並べ替えてください。結合はIDで行い、行位置を一致させる必要はありません。 - 計算方法を自動にしてください。数式を上書きせず、元の台帳は別に保管します。他ブックへの自動取込み・書き戻しはありません。保管・アクセス権は利用者が管理し、問い合わせに契約書や個人情報を添付しないでください。 ## ご利用条件 ### 動作環境 Microsoft Excel（Windows）向けです。Excel 2021で動作を確認しています。Excel 2019／Microsoft 365と共通の標準関数を使用していますが、各版・各環境での実機確認は行っていません。Mac版／Web版Excel／Googleスプレッドシート／LibreOffice／スマホは動作保証の対象外です。マクロ（VBA）・外部データ接続は使用していません。 ### 返品・不具合 ダウンロード商品の性質上、お客様のご都合による購入後の返品・返金はお受けできません。購入前に動作環境・商品説明・商品画像を必ずご確認ください。ファイルが開けない・破損している・数式エラーが出るなど、商品説明どおりに動かない不具合が確認できた場合は、修正版をお送りします（BOOTHのファイル差し替えで、購入済みの方もダウンロードできます）。評価の前に、BOOTHのメッセージよりご連絡ください。 ### ライセンス 購入者本人および同一法人・事務所内の業務利用が可能。自社データを入れた成果物の業務利用・顧問先提出は可。テンプレ自体（空ファイル）の再配布・再販売・第三者提供は禁止。著作権は販売者に帰属。 ### サポート ファイル不具合の報告は可能な範囲で対応。使い方は操作ガイド参照。個別の使い方指導・カスタマイズ代行・会計／税務相談は対象外。 ### 内容・免責 本テンプレは旧新リース台帳のID対応、手動の金額割当、理由・承認を整理する管理用ツールです。移行方法、経過措置、会計上の認識・測定、仕訳、配賦の妥当性は自動判定・計算しません。旧新の増減は情報表示であり、原本に対する割当差と区別します。他ブックへの自動転記・自動取込みは行いません。一般的な架空例を用い、特定の企業とは無関係です。最終的な判断は利用者ご自身で行ってください。本テンプレートの利用に関して販売者が負う損害賠償の責任は、販売者に故意または重大な過失がある場合を除き、本商品の購入代金を上限とします。 ### ご購入 ご購入をもって、上記の内容にご同意いただいたものとみなします。